Belastingaangifte invullen: stap voor stap uitgelegd

Elk jaar in het voorjaar is het tijd om belastingaangifte te doen. In 2026 doe je aangifte over het belastingjaar 2025. De deadline voor particulieren is 1 mei 2026. In dit artikel vind je een helder stappenplan, van inloggen met DigiD tot het correct invullen van aftrekposten. We bespreken ook de meest gemaakte fouten zodat je die kunt vermijden.

Wat heb je nodig voordat je begint?

Zorg dat je de volgende documenten en gegevens bij de hand hebt. Zo voorkom je dat je halverwege de aangifte moet stoppen om iets op te zoeken:

• DigiD: Zorg dat je DigiD-app actief en bijgewerkt is. Inloggen via sms-verificatie wordt steeds verder afgebouwd. De DigiD-app is de standaard methode in 2026. Heb je nog geen DigiD? Aanvragen duurt 5 werkdagen door de activatiebrief per post.
• Jaaropgave(n): Van je werkgever, uitkeringsinstantie (UWV) of pensioenuitvoerder over het jaar 2025. Digitale jaaropgaven zijn soms al vooringevuld in Mijn Belastingdienst. Sommige werkgevers sturen ze ook per e-mail of post.
• Hypotheekjaaroverzicht: Heb je een eigen woning? Dan stuur je hypotheekverstrekker dit overzicht in januari of februari. Het bevat de betaalde hypotheekrente over 2025.
• Bankoverzichten: Het saldo van al je bankrekeningen en spaarrekeningen op 1 januari 2025. Dit is de peildatum voor Box 3 (vermogen).
• Overzicht beleggingen: Als je aandelen, fondsen of andere beleggingen hebt, heb je de waarde op 1 januari 2025 nodig. Je bank of broker stuurt dit automatisch.
• Bonnetjes voor aftrekposten: Zorgkosten die niet zijn vergoed, giften aan goede doelen, studiekosten (let op: afgeschaft per 2022) of andere bijzondere aftrekposten.
• BSN-nummer: Staat op je paspoort, rijbewijs of DigiD-app.

Stap 1: Inloggen op Mijn Belastingdienst

De aangifte doe je online via de website van de Belastingdienst. Je kunt ook de app “Aangifte 2025” gebruiken, maar de website geeft meer mogelijkheden bij complexe situaties.

1. Ga naar belastingdienst.nl en klik op “Mijn Belastingdienst” rechtsboven.
2. Klik op “Inloggen met DigiD”.
3. Je wordt doorgestuurd naar digid.nl. Voer je gebruikersnaam in.
4. Open de DigiD-app op je smartphone. Scan de QR-code die op het scherm verschijnt, of voer de koppelcode in als je de optie “Inloggen met koppelcode” kiest.
5. Bevestig de inlogpoging in de app met je pincode of vingerafdruk.
6. Je wordt automatisch teruggeleid naar Mijn Belastingdienst.

DigiD werkt niet? Controleer of de app is bijgewerkt in de App Store of Google Play. Heb je je inloggegevens vergeten, of is je account geblokkeerd na te veel foutieve pogingen? Ga dan naar digid.nl en kies “Problemen met inloggen”. Kies in dat geval niet voor DigiD aanvragen maar voor “Inloggegevens opvragen”.

Stap 2: Aangifte openen en vooringevulde gegevens controleren

Na het inloggen zie je een overzicht van belastingzaken. Klik op “Aangifte inkomstenbelasting 2025” om te beginnen. De Belastingdienst heeft al veel informatie verzameld van werkgevers, banken, pensioenfondsen en uitkeringsinstanties. Die informatie is vooringevuld, maar dit betekent niet dat het altijd klopt.

1. Lees elk vooringevuld veld zorgvuldig door. De Belastingdienst heeft soms niet alle jaaropgaven ontvangen, of verwerkt ze pas later.
2. Vergelijk de vooringevulde bedragen met je eigen jaaropgave. Als ze niet overeenkomen, pas dan het bedrag handmatig aan.
3. Voeg ontbrekende inkomstenbronnen toe, zoals inkomsten uit verhuur, freelance-opdrachten of buitenlandse inkomsten.
4. De aangifte is opgedeeld in blokken: persoonlijke gegevens, werk en inkomen, eigen woning, Box 3 en aftrekposten. Je doorloopt ze stap voor stap. Je kunt altijd teruggaan naar een vorig blok als je iets wil aanpassen.

Stap 3: Inkomen invullen (Box 1)

Box 1 gaat over inkomen uit werk en eigen woning. Dit zijn de meest gebruikte onderdelen:

Loon en uitkering

Je loon- of salarisgegevens staan in de jaaropgave van je werkgever. Vergelijk het brutoloon en de ingehouden loonbelasting in de jaaropgave met wat er is vooringevuld. Bij meerdere werkgevers in 2025 moeten alle jaaropgaven zijn opgenomen.

Zzp of freelance inkomsten

Werk je als zelfstandige? Dan geef je het nettoresultaat uit je onderneming op in Box 1. Je gebruikt hiervoor de Winstaangifte-module. Vergeet de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek niet als je daar recht op hebt.

Eigen woning en hypotheekrente

Als je een koopwoning hebt, zijn er twee zaken om in te vullen:

• Eigenwoningforfait: Een fictief inkomen dat de Belastingdienst bij je inkomen optelt. De hoogte hangt af van de WOZ-waarde van je woning. Dit wordt automatisch ingevuld als de Belastingdienst de WOZ-waarde kent.
• Hypotheekrente: De betaalde hypotheekrente over 2025 is aftrekbaar. Voer het bedrag in uit je hypotheekjaaroverzicht. In 2026 is de maximale aftrek voor hogere inkomens beperkt tot 37,56%. Alleen lineaire en annuitaire hypotheken geven volledig recht op renteaftrek. Heb je een aflossingsvrije hypotheek? Dan is de rente in de meeste gevallen niet aftrekbaar, tenzij je onder het overgangsrecht valt.

Stap 4: Vermogen invullen (Box 3)

Box 3 gaat over spaargeld, beleggingen en overige bezittingen. Alles op naam van jou en je fiscale partner op de peildatum van 1 januari 2025 telt mee.

• Banktegoeden: Het saldo van al je betaal- en spaarrekeningen op 1 januari 2025. Kijk op je bankafschrift van die datum, niet op het saldo van vandaag.
• Beleggingen: De waarde van aandelen, obligaties, ETF’s of andere beleggingen op 1 januari 2025. Je bank of broker stuurt een jaaroverzicht.
• Cryptovaluta: Ook de waarde van bitcoin, ether of andere digitale valuta op 1 januari 2025 moet je opgeven. Dit is verplicht, ook als je de munt niet hebt verkocht.
• Schulden: Schulden mogen worden afgetrokken van je Box 3-vermogen. Een persoonlijke lening of roodstand telt mee, maar niet de hypotheekschuld (die valt onder Box 1).

Het heffingsvrije vermogen in belastingjaar 2025 is €57.000 per persoon. Fiscale partners mogen dit verdubbelen: €114.000 samen. Over het vermogen boven de vrijstelling betaal je belasting. Let op: de Box 3-wetgeving is de laatste jaren meerdere malen aangepast na rechterlijke uitspraken. Controleer op belastingdienst.nl of er voor jou rechtsherstel van toepassing is.

Stap 5: Aftrekposten invullen

Aftrekposten verlagen je belastbaar inkomen en zorgen er in veel gevallen voor dat je geld terugkrijgt. Dit zijn de meest voorkomende aftrekposten voor particulieren:

Hypotheekrente eigen woning

De betaalde hypotheekrente voor je eigen woning is aftrekbaar als je een annuiteiten- of lineaire hypotheek hebt. Voer het bedrag in uit je hypotheekjaaroverzicht. Vergeet ook de eenmalige financieringskosten niet als je in 2025 een huis hebt gekocht: kosten voor de hypotheekakte bij de notaris, taxatiekosten en advieskosten zijn aftrekbaar in het jaar van aankoop.

Persoonsgebonden aftrek: zorgkosten

Specifieke zorgkosten zijn aftrekbaar als ze niet zijn vergoed door de zorgverzekering en boven een drempelbedrag uitkomen. Dat drempelbedrag is een percentage van je verzamelinkomen. Wat telt mee:

• Kosten voor fysiotherapie boven het eigen risico
• Dieetpreparaten op doktersadvies
• Reiskosten voor medische behandelingen (op basis van kilometervergoeding)
• Kosten voor een ziekenhuisbezoek die niet werden vergoed

Bewaar altijd bonnetjes en facturen als bewijs.

Giften aan goede doelen

Giften aan ANBI-geregistreerde (Algemeen Nut Beogende) instellingen zijn aftrekbaar als ze uitkomen boven 1% van je verzamelinkomen (minimaal €60). Periodieke giften via een schenkingsovereenkomst (notarieel of digitaal) zijn volledig aftrekbaar zonder drempel.

Alimentatie

Betaalde partneralimentatie is aftrekbaar in Box 1. Kinderalimentatie is niet aftrekbaar.

Bekijk ook het volledige overzicht van aftrekposten voor particulieren om zeker te zijn dat je niets mist.

Stap 6: Fiscaal partnerschap verwerken

Ben je getrouwd, of samenwonend met een geregistreerd partnerschap of notariele samenlevingsovereenkomst? Dan ben je fiscale partners. Dit heeft grote gevolgen voor je aangifte:

• Je vult de aangifte samen in, of elk apart maar gekoppeld aan elkaar.
• Je mag bepaalde inkomsten en aftrekposten verdelen zoals het voor jullie het voordeligst is. Box 3-vermogen mag je vrijelijk verdelen, net als de eigen woningaftrek en persoonsgebonden aftrekposten.
• Gebruik de “optimale verdeling”-functie in de aangifte. De software berekent automatisch welke verdeling het meeste geld oplevert.

Ben je in 2025 getrouwd, gescheiden of is je partner overleden? Dan verandert je fiscale partnerschap midden in het jaar. Dit heeft invloed op de berekening. De aangifte begeleidt je hierin met vragen over je persoonlijke situatie.

Stap 7: Controleren en verzenden

Voordat je verzendt, controleer je de aangifte nog een keer door:

1. Blader terug door alle blokken en controleer elk ingevuld bedrag.
2. De aangifte toont rechtsboven of eronder een voorlopige berekening: hoeveel je terugkrijgt of moet bijbetalen.
3. Kloppen de bedragen? Klik dan op “Ondertekenen en versturen”.
4. Bevestig de indiening via DigiD. Je gebruikt opnieuw de app om te bevestigen.
5. Na verzending ontvang je een bevestiging op je scherm en per e-mail. In Mijn Belastingdienst staat de aangifte onder “Ingediende aangiften”.

Bewaar een kopie van je ingediende aangifte als PDF. Je kunt die downloaden via Mijn Belastingdienst. Dit is handig als de Belastingdienst later vragen heeft of als je bezwaar wil maken.

Deadline en wat als je die mist?

De deadline voor particulieren in 2026 is 1 mei 2026. Heb je eerder al een brief ontvangen met een uitnodiging voor aangifte? Dan staat de deadline in die brief.

Lukt het niet op tijd?

• Uitstel aanvragen: Doe dit via Mijn Belastingdienst voordat de deadline verstrijkt. Je krijgt automatisch uitstel tot 1 september 2026.
• Via een belastingadviseur: Belastingadviseurs en accountants kunnen via een eigen systeem uitstel aanvragen voor hun klanten, soms tot 1 mei 2027.
• Te laat zonder uitstel: Je riskeert een verzuimboete van minimaal €385. Bovendien kan de Belastingdienst een ambtshalve aanslag opleggen, een schatting van je inkomen die vaak in jouw nadeel uitpakt.

Veelgemaakte fouten bij de belastingaangifte

Dit zijn de meest voorkomende fouten die mensen maken bij het invullen van de belastingaangifte:

• Vooringevulde gegevens niet controleren: De Belastingdienst vult automatisch in wat hij weet, maar mist soms een jaaropgave of bankrekening. Controleer elk veld, ook als het er al ingevuld uitziet.
• Verkeerde peildatum voor Box 3: Box 3 gaat over 1 januari 2025, niet over vandaag. Gebruik het saldo op die specifieke datum.
• Aftrekposten vergeten: Hypotheekrente, giften en specifieke zorgkosten worden niet automatisch ingevuld. Je moet ze actief toevoegen.
• Fiscaal partnerschap niet optimaal verdeeld: Partners laten vaak geld liggen door inkomsten en aftrekposten niet optimaal te verdelen. Gebruik de verdeel-functie in de aangifte.
• Cryptobezit niet opgeven: Digitale valuta vallen ook onder Box 3. Niet opgeven is wettelijk gezien belastingontduiking.
• DigiD te laat aanvragen: Activeren duurt 5 werkdagen. Wie op 30 april begint, haalt de deadline van 1 mei niet.
• Aangifte opgeslagen als concept maar niet verzonden: Je kunt de aangifte tussentijds opslaan. Pas als je daadwerkelijk op “Verzenden” klikt en bevestigt via DigiD, is de aangifte officieel ingediend. Controleer altijd of je een bevestigingsmail hebt ontvangen.

Aangifte doen via de app of op papier

Naast de website heeft de Belastingdienst ook een mobiele app: Aangifte 2025. Die is beschikbaar voor Android en iOS en werkt via DigiD. De app is geschikt voor eenvoudige situaties: loondienst, geen eigen woning, geen complexe aftrekposten. Heb je een ingewikkelde situatie met meerdere inkomstenbronnen of een eigen bedrijf? Gebruik dan de website.

Liever op papier? Dat kan, maar je moet het papieren formulier zelf aanvragen via de BelastingTelefoon: 0800-0543 (gratis). Papieren aangiften verwerkt de Belastingdienst trager, wat betekent dat je langer wacht op een teruggaaf. Gebruik de digitale aangifte via Mijn Belastingdienst voor de snelste afhandeling en uitbetaling.

Veelgestelde vragen

Wanneer is de deadline voor de belastingaangifte 2026?

De deadline voor particulieren is 1 mei 2026. Je doet dan aangifte over het belastingjaar 2025. Lukt het niet op tijd? Vraag uitstel aan via Mijn Belastingdienst voordat de deadline verstrijkt. Je krijgt dan tot 1 september 2026 de tijd.

Hoe log ik in als mijn DigiD niet werkt?

Controleer of de DigiD-app is bijgewerkt via de App Store of Google Play. Weet je je inloggegevens niet meer, of is het account geblokkeerd? Ga dan naar digid.nl en kies ‘Problemen met inloggen’. Een nieuwe DigiD aanvragen duurt 5 werkdagen, begin dus op tijd.

Moet ik ook belasting betalen over mijn spaargeld?

Dat hangt af van je totale vermogen in Box 3. Het heffingsvrije vermogen in belastingjaar 2025 is €57.000 per persoon (€114.000 voor fiscale partners samen). Heb je meer vermogen op 1 januari 2025? Dan betaal je belasting over het meerdere.

Krijg ik automatisch geld terug van de Belastingdienst?

Dat is niet gegarandeerd. Of je geld terugkrijgt of moet bijbetalen hangt af van hoeveel loonbelasting er al is ingehouden en of je aftrekposten hebt. De aangifte berekent dit automatisch zodra je alle velden hebt ingevuld.

Wat is het verschil tussen Box 1, Box 2 en Box 3?

Box 1 gaat over inkomen uit werk en eigen woning (salaris, hypotheekrente). Box 2 gaat over winst uit aanmerkelijk belang, zoals meer dan 5% aandelen in een bv. Box 3 gaat over vermogen: spaargeld, beleggingen en andere bezittingen. De meeste particulieren vullen alleen Box 1 en Box 3 in.

Kan ik de belastingaangifte aanpassen nadat ik hem heb verzonden?

Ja, je kunt een herziene aangifte indienen via Mijn Belastingdienst. Ga naar ‘Ingediende aangiften’ en kies voor ‘Herziene aangifte indienen’. Dit kan tot 5 jaar na het belastingjaar.

Moet ik aangifte doen als ik geen uitnodiging heb ontvangen?

Je bent verplicht aangifte te doen als de Belastingdienst je een uitnodiging stuurt. Heb je geen uitnodiging, maar verwacht je meer dan €49 te moeten betalen of meer dan €17 terug te krijgen? Dan moet je ook aangifte doen. Twijfel je? Doe het toch maar voor de zekerheid.